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暦年贈与の加算期間が2027年1月から3年超に。毎年110万円の贈与と保険金受取人を年内に確かめる順番（2026年）
暦年贈与を相続財産に足し戻す期間は、2027年1月以後の相続から3年を超えて延び始め、2031年以後は7年に。毎年110万円の贈与での加算額の試算、孫を保険金受取人にしたときの注意、年末までに確かめる順番を国税庁の公表から整理。 -
ソニー生命の一時払終身保険が11月2日に約28年ぶり再開。返戻率表の読み方と、預金・国債・相続の非課税枠との並べ方（2026年）
ソニー生命が11月2日、有期払込終身保険（無配当）の一時払を約28年ぶりに再開します。契約年齢は50〜85歳、最低保険金額は100万円。公式の返戻率例の読み方と、相続税の非課税枠、預金・国債との並べ方を整理します。 -
楽天証券が超長期国債（20年・30年・40年）を10月15日から取扱い。個人向け国債・貯蓄性保険との違い（2026年）
楽天証券は2026年10月15日から、利付国債の20年・30年・40年債の3銘柄を額面5万円から扱う。表面利率は3.7〜4.0%。既発債のため単価は日々変わり、満期前に売ると元本割れもありうる。個人向け国債・貯蓄性保険との違いを整理。 -
年末調整で基礎控除が最大104万円に。12月の精算と、書類で確認する順番（2026年）
2026年の年末調整は基礎控除が最大104万円、給与所得控除の最低額が74万円に。11月までの天引きは改正前のままで、差は12月にまとめて精算されます。扶養の所得要件の変更と、確定申告が必要な人も国税庁資料で整理。 -
iDeCoの控除証明書が10月下旬に届く。年末調整前に確認する順番（2026年）
※本記事には広告（PR）が含まれます。 国民年金基金連合会のイデコ公式サイトは、2026年10月1日に「令和８年分 小規模企業共済等掛金払込証明書の発行について」を掲載しました。iDeCoの加入者掛金にかかる控除証明書は、電子データが令和8年10月21日から... -
個人向け国債の金利推移と決まり方【2026年10月募集】｜変動10年2.05%・固定5年2.39%・固定3年2.07%（毎月更新）
※本記事には広告（PR）が含まれます。 今回の更新点・確認日（2026-10-16） 10月募集（第199回・第187回・第197回）の表面利率と税引後に更新：変動10年 2.05%／固定5年 2.39%／固定3年 2.07%。9月募集からはそれぞれ +0.10／+0.15／+0.11ポイント。 2025... -
教育資金の一括贈与は2026年3月で新規終了。すでに口座がある人が秋に確認する順番
※本記事には広告（PR）が含まれます。 教育資金の一括贈与（国税庁タックスアンサー No.4510）は、令和8年（2026年）3月31日で新規の口座開設と追加の拠出が終了しました。令和8年4月1日以後、この特例を新たに受けることはできません。一方で、それまでに... -
結婚・子育て資金の一括贈与は2027年3月末で終わる可能性。使い切れない残額と秋に確認する順番
※本記事には広告（PR）が含まれます。 2026年8月末、こども家庭庁は令和9（2027）年度の税制改正要望で、結婚・子育て資金の一括贈与に係る贈与税の非課税措置を廃止する方向を示しました。金融庁の要望資料にも、こども家庭庁主担の項目として並んでいま... -
子育て世帯の生命保険料控除＋2万円は令和8・9年限り。恒久化の要望と秋に証明書で確認する順番
※本記事には広告（PR）が含まれます。 金融庁が2026年8月に公表した令和9（2027）年度の税制改正要望には、23歳未満の扶養親族がいる場合の一般生命保険料控除への2万円上乗せを、令和8・9年限りの時限から恒久化するなど所要の措置が含まれています。これ... -
マネーフォワードMEは保険見直しに使えるのか。家計アプリの限界と、その先
※本記事には広告（PR）が含まれます。 家計簿アプリを開くと、保険料の引き落としが並ぶんですよね。数字が見えると、見直しまで終わった気になりやすい。マネーフォワードMEは、保険料の「額」は見せてくれます。「中身が妥当か」は見せてくれません。診... -
【注意】ふるさと納税をするなら2025年9月中までにしよう。
2025年10月からのふるさと納税の制度改正を説明します。ふるさと納税サイトが独自に付与していたポイント還元が、総務省の方針により禁止されることになった経緯と、寄付のタイミングに関する影響を整理しています。 -
生命保険料控除証明書をなくしたときの再発行と年末調整の手続き
生命保険料控除証明書をなくしたときの再発行と年末調整の手続きを説明します。保険募集人に依頼する、保険会社に電話する、自分で再発行手続きを行うという代表的な3つの方法を整理しています。 -
副業を始めた方は実際に稼げているのか？
副業をしている人の割合や収入について、dodaが2023年3月に公開した調査をもとに説明します。社会人15,000人への調査で副業を「している」が8.2％、「検討中」が18.4％、「していない」が73.4％だったことなどを整理しています。 -
知らないと損をする？免税事業者がインボイス登録を行うことによる軽減措置2割特例
免税事業者からインボイス発行事業者になった場合の2割特例を説明します。仕入税額控除を売上げに係る消費税額の100分の80とできる負担軽減措置の内容と、適用に事前の届出が不要であることを整理しています。 -
売上1,000万円以下の免税業者インボイス制度の導入のメリットとデメリット
売上1,000万円以下の免税事業者がインボイス制度に登録する場合のメリットとデメリットを説明します。令和5年10月1日に制度が始まることと、基準期間の課税売上高による免税事業者の定義を国税庁の説明をもとに整理しています。 -
個人事業主は税理士と契約を結ぶべきか？
個人事業主が税理士と契約するかどうかの判断材料を説明します。会社員の年末調整と違い確定申告を自分で行う必要があることと、売上や事業規模を目安に契約を検討する考え方を整理しています。
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